پایگاه داده و منابع علمی حسابداری

مطالعات انجام شده داخل کشور در حوزه بازده غیرعادی سهام - فرمت word

عنوان.........................................................................................................شماره صفحه

مطالعات انجام شده داخل کشور........................................................................2
منابع و ماخذ......................................................................................................14

برخی از منابع مورد استفاده

اموزش، نصراله و مسعود لغویان زاده، ۱۳۹۷، بررسی رابطه بین مسئولیت اجتماعی و بازده غیر عادی سهام در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، کنفرانس ملی مدیریت، حسابداری و توسعه کسب و کار، قائم شهر، موسسه آموزش عالی فروردین،

براتی، ابوالفضل، داوری، مهدی؛ عباسپور نوغانی، محمدرضا.(1394).واكنش بازده غيرعادي سهام نسبت به ارزش برند. نشریه چشم انداز مدیریت بازرگانی،(پياپي 57)، زمستان 1394 شماره24

تمیمی، مهدی و محمد طافی، ۱۳۹۵، بررسی تاثیراندازه هیئت مدیره؛نوسان پذیری معاملات سهام ؛عملکرد پیشین سهام؛کیفیت حسابرسی و بازده غیرعادی انباشته برجریان‌های نقدآزاد شرکت‌ها، کنفرانس پژوهش‌های نوین در علوم و مهندسی، قزوین، موسسه آموزش عالی علامه رفیعی

توکلی، راهله؛ محسن اژدر و ایرج ترابی، ۱۳۹۶، بررسی کیفیت مدیریت مالی بر نرخ بازده غیرعادی در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، هشتمین کنفرانس بین المللی حسابداری و مدیریت و پنجمین کنفرانس کارآفرینی و نوآوری‌های باز، تهران، شرکت همایشگران مهر اشراق،

جنانی، محمدحسن و ذلیخا کنعانی علی آبادی، ۱۳۹۵، بررسی رابطه بین هزینه‌های سیاسی و بازده غیر عادی سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، چهارمین کنفرانس ملی مدیریت، اقتصاد و حسابداری، تبریز، سازمان مدیریت صنعتی آذربایجان شرقی، دانشگاه تبریز

حاجی خان محمدی، مهدیه و عبدالرضا اسعدی، ۱۳۹۵، اثرواکنش سرمایه گذاران نسبت به اخبارسود بر بازده‌های غیرعادی سهام شرکت‌ها، دومین کنفرانس بین المللی پارادایم‌های نوین مدیریت، نوآوری و کارآفرینی، تهران، دانشگاه شهید بهشتی

حیاتی، عبدالمجید، ۱۳۹۶، ساختار سرمایه و بازده غیرعادی سهام، اولین همایش بین المللی مدیریت،حسابداری،اقتصاد و علوم اجتماعی، همدان، دبیرخانه دایمی‌کنفرانس

خطیری، میثم، ۱۳۹۴، بررسی رابطه سود سهام تقسیمی، سرمایه در گردش و ارزش شرکت با بازده غیرعادی سهام در شرکتهای پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، اولین کنفرانس ملی تصمیم گیری در علوم مهندسی و مدیریت، علی آباد کتول، دانشگاه آزاد اسلامی‌واحد علی آباد کتول

داودنیا، غزاله و محسن محمد نوربخش لنگرودی، ۱۳۹۴، بررسی رابطه بین ویژگی‌های هیئت مدیره با بازده غیرعادی تجمعی سهام شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، چهارمین کنفرانس ملی مدیریت و حسابداری، تهران، موسسه اطلاع رسانی نارکیش،

داودی، فرشاد و محمدحسین جنانی، ۱۳۹۵، بررسی ارتباط میان بیش اطمینانی مدیریت و بازده غیرعادی سهام دربورس اوراق بهادار تهران، چهارمین کنفرانس بین المللی پژوهشهای کاربردی در مدیریت و حسابداری، تهران، دانشگاه شهید بهشتی

مطالعات انجام شده داخل کشور در حوزه بازده سهام - فرمت word

عنوان.........................................................................................................شماره صفحه

مطالعات انجام شده داخل کشور........................................................................2
منابع و ماخذ......................................................................................................16

برخی از منابع مورد استفاده

ابراهیمی‌کلوکن، احمدرضا و سعید اسلانی کتولی، ۱۳۹۷، بررسی ارتباط اهرم و اندازه شرکت با بازده سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، اولین کنفرانس بین المللی رویکردهای نوین در مدیریت کسب و کار و حسابداری با تاکید بر ارزش آفرینی و اقتصاد مقاومتی، تهران، موسسه آموزش عالی امینی بهنمیر،

احمدی، اکرم؛ محمد مرفوع و سید مهدی سدیدی، ۱۳۹۶، تاثیر مسیولیت اجتماعی شرکت‌ها بر بازده سهام آن‌ها، سومین کنفرانس بین المللی مدیریت،حسابداری و اقتصاد دانش بنیان با تاکید بر اقتصاد مقاومتی، تهران، دانشگاه علامه مجلسی

اردیانی، عاطفه و کمال غنایی، ۱۳۹۶، بررسی رابطه بین کیفیت حسابرسی بر خط مشی پرداخت سود و بازده سهام در شرکت‌های بورس اوراق بهادار تهران، اولین همایش حسابداری،مدیریت و اقتصاد با رویکرد پویایی اقتصاد ملی، ملایر، دانشگاه آزاد اسلامی‌واحد ملایر

اسدی، جمشید، ۱۳۹۶، بررسی رابطه بین اعتبار تجاری، سودآوری و بازده سهام، کنفرانس ملی تحقیقات علمی‌جهان در مدیریت،حسابداری،حقوق و علوم اجتماعی، شیراز، دانشگاه آزاد اسلامی‌واحد زرقان - دانشگاه علمی‌کاربردی شوشتر

اسماعیلی، بهزاد و زاداله فتحی، ۱۳۹۶، رابطه بین هزینه‌های بازاریابی با بازده سهام شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار درحالت رونق، دومین کنفرانس بین المللی پژوهش‌های نوین در مدیریت ، اقتصاد و توسعه، شهر تفلیس، شرکت فناوران یکتا هوشمند اهورا - دانشگاه جرجیا و با مشارکت دانشگاه‌های ایران،

امیدی، فرحناز و مهرداد قنبری، ۱۳۹۴، بررسی تأثیر افزایش رقابت بر بازده سهام، کنفرانس ملی هزاره سوم و علوم انسانی، شیراز، مرکز توسعه آموزش‌های نوین ایران (متانا)

امیری، الهام و لیلا اسدی، ۱۳۹۷، بررسی رابطه اقلام تعهدی و بازده سهام شرکت، سومین کنفرانس بین المللی مدیریت، حسابداری و حسابرسی پویا، تهران، دانشگاه صالحان

امیری، الهام و لیلا اسدی، ۱۳۹۷، بررسی رابطه جریانات نقدی عملیاتی شرکت و بازده سهام شرکت، سومین کنفرانس بین المللی مدیریت، حسابداری و حسابرسی پویا، تهران، دانشگاه صالحان

انتظاری، مژگان، رستمی، وهاب؛ خطیری، محمد؛ بیگلر، کیومرث.(1396). بررسی تاثیر ارزش منصفانه سهام بر ریسک اعتباری بدهی‌ها و بازده سهام شرکت‌ها. اولین کنفرانس ملی نقش حسابداری،اقتصاد و مدیریت

بشیری گودرزی، معصوم؛ علی کیامهر و داریوش جاوید، ۱۳۹۶، بررسی تاثیر ویژگی‌های شرکت بر بازده سهام در شرکت‌های دارای بحران مالی در بورس اوراق بهادار تهران، اولین همایش بین المللی مدیریت،حسابداری،اقتصاد و علوم اجتماعی، همدان، دبیرخانه دایمی‌کنفرانس

فهرست مطالب

مفهوم بازده سهام................................................................................................3
تعریف و مفهوم بازده غیرعادی سهام....................................................................3
مفهوم بازده غیرعادی انباشته................................................................................3
سهام رشدی و ارزشی.............................................................................................4
روش‌های سنجش بازده غیرعادی............................................................................5
پیش بینی بازده مورد انتظار برای سهام کم گردش.................................................6
مدل‌های پیش بینی بازده سهام.............................................................................7
مدل قیمت گذاری دارایی‌های سرمایه ای.................................................................7
مدل قیمت گذاری آربیتراژ.......................................................................................8
مدل‌های چند عاملی................................................................................................8
تحلیل تکنیکال:........................................................................................................9
تحلیل بنیادی:.........................................................................................................10
نسبت‌های مالی.......................................................................................................11
معیارهای سنجش بازده غیرعادی............................................................................12
معیارهای مبتنی بر متغیرهای بازار..........................................................................13
معیار مبتنی بر اندازه شرکت...................................................................................13
تشریح اجزای بازده سهام........................................................................................14
تحلیل عوامل مؤثر در بازده سهام شرکت‏ها براساس نتایج محققان پیشین...............18
رابطه سرمایه‌گذاران نهادی و نوسان پذیری بازده سهام............................................21
رابطه بین شفافیت سود حسابداری و بازده غیرعادی سهام.....................................22
رابطه عضویت در گروه‌های تجاری و بازده سهام......................................................24
منابع فارسی...........................................................................................................27
منابع انگلیسی........................................................................................................30

برخی از منابع مورد استفاده

ابزری،مهدی؛ کبیری پور، وحید؛ سیروس سهیلی(1392). تحلیل تأثیر نقدشوندگی بر بازده سهام با کنترل سبک‌های سرمایه‌گذاری: رویکردی جدید با معیاری چند بعدی. مجله علمی-پژوهشی دانش حسابداری 4(15). 79-103

انصاری مهیاری، محسن، (1387)، بررسی رابطه متغیرهای حسابداری بر بازده سرمایه‌گذاری در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران ، پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه آزاد واحد تهران مرکزی.

انصاری، عبدالمهدی، یوسف زاده، نسرین، زارع، زهرا(1394). بررسی همزمان عوامل موثر بر ساختار سرمایه و بازده سهام در شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران. تحقیقات حسابداری و حسابرسی. نشریه 25

آقابیگی، صابر. (۱۳۸۴). بررسی رابطه عامل بازار، اندازه شرکت و نسبت ارزش دفتری به ارزش بازار با بازده سهام شرکت‌های پذیرفته شده در بورس اوراق بهادار تهران، پایان نامه کارشناسی ارشد، دانشگاه شهید بهشتی

برزگری، جمال؛ جمالی، زهرا (۱۳۹۵). پیش بینی بازده سهام با استفاده از نسبت‌های مالی؛ کنکاشی در پژوهش‌های اخیر. پژوهش حسابداری. شماره ۲۱، صص ۷۲-۹۱

بزرگ‌اصل، موسی و علی سرافراز اردکانی. (1388). ارتباط بین سیاست پایدار سود تقسیمی‌با بازده سهام شرکت‌ها. مطالعات حسابداری، ش 25، صص 125-105.

پی نوو، ريموند، (۱۳۸۷)، " مدیریت مالی "، ترجمه و اقتباس علی جهانخانی و علی پارسائیان، جلد اول و دوم، چاپ دوازدهم، انتشارات سمت.

تهرانی، رضا و نوربخش، عسگر. (۱۳۸۲). مدیریت سرمایه‌گذاری، نشر نگاه دانش، چاپ اول.

ثقفی، علی و شعری، صابر. (۱۳۸۳). نقش اطلاعات بنیادی حسابداری در پیش بینی بازده سهام، فصلنامه مطالعات حسابداری، ۸، ۸۸-۱۲۰.

Berger, A. N. and Bonaccorsi di Patti. E. (2010). Capital Structure and Firm Performance: A New Approach to Testing Agency Theory and an Application to the Banking Industry. Journal of Banking and Finance, 54, pp.1065-1102.
Bildik, R., & Gulay, G. (2000). Profitability of contrarian vs. momentum strategies: Evidence from the Istanbul Stock Exchange. International Review of Finance. 7(1-2): 61-87.
Binder, J. (1998). The event study methodology since 1969. Review of quantitative finance and accounting, 11, 111-137.
Bohl,M., Brzezcynski,J., Wilfling,B,(2009). Institutional investors and stock returns Volatility: Emperical evidence from a natural experiment, Journal of Banking &Finance, Vol 33,pp. 627-639
Brockman, P., and E. Unlu. (2009). "Dividend Policy, Creditor Rights, and the Agency Costs of Debt". Journal of Financial Economics, Vol 92, Pp 276–299.
Cheng, L. T. W., Davidson, W. N., & Leung, T. Y. (2011). “Insider trading returns and dividend signals”. International Review of Economics and Finance, Vol 20, Pp 421–429.
Cheung, Yan.,Leung , Ping Jiang. b, Weiqiang Tan (2010) “A transparency Disclosure Index measuring disclosures: Chinese listed companies” Journal of Accounting Public Policy, No 29, 259–280.
DeAngelo, H., DeAngelo, L., & Stulz, R. M. (2006). "Dividend policy and the earned/contributed capital mix: A test of the life-cycle theory". Journal of Financial Economics, Vol 81, Pp 227–254.
Deshmukh, S. (2005). "The effect of asymmetric information on dividend policy". Quarterly Journal of Business and Economics, Vol 44, Pp 107–127.
Elliott, W. Brooke, Krische, D. Susan. Peecher, E. Mark,(2010)” Expected Mispricing: The Joint Influence Of Accounting Transparency And Investor Base” . Journal of Accounting Research, 48: 343-381
Fujimoto, A., & Masahiro W. (2006). Time-varying liquidity risk and the cross section of stock returns. Available at: http://papers.ssrn.com/id=906327.
Gopalan, R., Nanda, V., & Seru, A. (2007). "Affiliated firms and financial support: Evidence from Indian business groups". Journal of Financial Economics, Vol 86, Pp 759–795.

مطالعات انجام شده خارج از کشور در حوزه همزمانی قیمت سهام - فرمت word

عنوان.........................................................................................................شماره صفحه

مطالعات انجام شده خارج از کشور....................................................................2
منابع و ماخذ.....................................................................................................10

برخی از منابع مورد استفاده

Ahmad, A. (2013). Investor protection, firm fundamentals information, and stock price synchronicity: a thesis submitted in partial fulfillment of the requirements for the degree of Doctor of Philosophy in Accounting at Massey University, Albany, New Zealand Doctoral dissertation, Massey University,3-4

An, Heng , Ting Zhang ,2013 Stock price synchronicity, crash risk, and institutional investors Finance 21 (2013) 1-15 Corporate

Barth, M. E., Landsman, W. R., Lang, M. H., & Williams, C. D. (2013). Effects on Comparability and Capital Market Benefits Of voluntary Adoption of IFRS By US Firms: Insights From Voluntary Adoption of IFRS by Non-US Firms. Working Paper, Available at http:// www.ssrn.com

Chan, K. & Hameed, A. (2006). Stock price synchronicity and analyst coverage in emerging markets. Journal of Financial Economics, 80(1), 115-147

Chan, K., & Chan, Y. C. (2011). Stock Price Synchronicity, Analyst Coverage and Pricing of Seasoned Equity Offerings, 1-57

Chan, K.; Hameed, A. & Kang, W. (2013); ―Stock price synchronicity and liquidity‖, Journal of Financial Markets.

Chelley-Steeley, P. Lambertides, N. & Savva, C. S. (2013). Illiquidity shocks and the comovement between stocks: new evidence using smooth transition. Journal of empirical finance, 23, 1-15.

Cheng, C. S. A., Johnston, J. A., & Zhou, L. (2011). Accounting Quality and Price Synchronicity-Industry-Specific and Firm-Specific Information. American Accounting Association Annual Meeting, Denver, Colorado, August 10

Cheng, C. S., Johnston, J. A. & Zhou, L. (2012). Earnings Quality and Price Synchronicity: Industry-Wide and Firm-Specific Information. Available at http://ssrn.com/abstract=2280899

Cheng, Hao and Lim, Kian-Guan and Sing, Tien Foo and Wang, Long,Industry Structure and Stock Price Synchronicity (January 12, 2018). Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=2425042 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.2425042

Cheung, W, M. , and Jiang, L. (2014). Does Free Cash Flow Problem Contribute to Excess Stock Return Synchronicity? Rev Quant Finan Acc, DOI: 10. 1007/s11156-014-0464-2.

Dasgupta, S., Gan, J., GAO, N., 2010. Transparency, price in formativeness, and stock return synchronicity: Theory and evidence. Journal of Financial and Quantitative Analysis 45(5), 1189-1220.

Durnev, A., Morck, B., Yeunge, P. Z.(2003). Does Greater Firm-Specific Return Variation Mean More or Less Informed Stock Pricing?, Journal of Accounting Research, 41(5): 797-836.

Farooq, O., & Ahmed, S. (2014). Stock price synchronicity and corporate governance mechanisms: Evidence from an emerging market. International Journal of Accounting, Auditing and Performance Evaluation, 10 (4): 395–409

مطالعات انجام شده خارج از کشور در حوزه نقدشوندگی سهام - فرمت word

عنوان.........................................................................................................شماره صفحه

مطالعات انجام شده خارج از کشور....................................................................2
منابع و ماخذ.....................................................................................................12

برخی از منابع مورد استفاده

Ascioglu, A; Hegde, S; McDermott, J; (2005) "Does Auditor Compensation Lower Market Liquidity? "ssrn

Asli, A,. Shantaram P. H,. Gopal V. K,. John B.(2012)." Earnings management and market liquidity". Rev Quant Finan Acc (2012) 38:257–274

Barbedo, C,H ; Camilo-Da-Silva, E ; Leal, R;(2007), "Probability of Information-Based Trading, Intraday Liquidity and Corporate Governance in the Brazilian Stock Market" ssrn

Boubaker S, Gounopoulos D, Rjiba H. Annual report readability and stock liquidity. FinancialMarkets, Inst. & Inst. 2019;1–28. https://doi.org/10.1111/fmii.12110

Brockman, P; and Chung, D, Y; (2003), "Investor Protection and Firm Liquidity" Journal of Finance, 58

Chang, Xin and Tan, Weiqiang and Yang, Endong and Zhang, Wenrui, Stock Liquidity and Corporate Social Responsibility (April 2019). 31st Australasian Finance and Banking Conference 2018. Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3130572 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3130572

Chen ,Yangyang & Rui Ge & Henock Louis & Leon Zolotoy (2019). Stock liquidity and corporate tax avoidance. https://doi.org/10.1007/s11142-018-9479-6

Chen, W,P ; Chung, h ; Lee, Ch ; Liao, W; (2007), " Corporate Governance and Equity Liquidity: Analysis of S&P Transparency and Disclosure Rankings " Corporate Governance: An International Review .7

Chen, Y. & Zolotoy, L. (2014). Stock Liquidity and Corporate Tax-Avoidance: The Tale of Two Tails. Available at ssrn.com

Chen, Y. , Ghon Rhee. S. , Veeraraghavan, M. , & Zolotoy, L. (2015). Stock liquidity and managerial short-termism, Journal of Banking & Finance, 60,44-59

Cheung, William Ming Yan and Im, Hyun Joong and Selvam, Srinivasan, Stock Liquidity and Investment Efficiency: Evidence from the Split-Share Structure Reform in China (January 25, 2019). Conference on Theories and Practices of Securities and Financial Markets 2018; Australasian Finance and Banking Conference 2018; Conference on Asia-Pacific Financial Markets 2018 . Available at SSRN: https://ssrn.com/abstract=3335116 or http://dx.doi.org/10.2139/ssrn.3335116


Choi, S.C., Young-sik, A.G., & Lee, W.J., (2015). The impact of Mandatory Versus Voluntary auditor switches on Stock liquidity: Some Korean evidence, The british Accounting Review, 47, 100116-

Chung H., Sheu H., and Wang J., (2009),“Do firms’ earnings management practices affect their equity liquidity?”, Finance Research Letters 6, pp.152–158.